• ראשי
  • כלכלה
  • נדלן
  • חוק ומשפט
  • צרכנות
  • טכנולוגיה
  • ברנז'ה
  • צרו קשר
  • ראשי
  • כלכלה
  • נדלן
  • חוק ומשפט
  • צרכנות
  • טכנולוגיה
  • ברנז'ה
  • צרו קשר
חיפוש
ראשי » המומלצים » תיקון לחוק איסור הלבנת הון מצליח להרחיב את האכיפה בתחום

תיקון לחוק איסור הלבנת הון מצליח להרחיב את האכיפה בתחום

נדב טלאור ינואר 21, 2020

רשות המסים מפרסמת את החלטות הוועדה להטלת עיצום כספי למחצית הראשונה של שנת 2018. הפרסום מכיל 126 החלטות שסך העיצום הכספי בגינן עולה על מיליון ₪.  74% מהפרות הדיווח נתפסו במעברים היבשתיים, לעומת 26% שנתפסו במעברים האוויריים

רשות המסים מפרסמת את קובץ החלטות הוועדה להטלת עיצום כספי על מפרי דיווח שלא דיווחו במחצית הראשונה של שנת 2018 למכס על הכנסת כספים והוצאתם, בהעברה פיזית במעברי הגבול או באמצעות הדואר. הפרסום מכיל 126 החלטות שסך העיצום הכספי בגינן עומד על 1,211,989 ₪. זאת לעומת 23 החלטות במחצית הראשונה של שנת 2017 בסך כולל של 172,260 ₪.

בזכות,תיקון לחוק איסור הלבנת הון

העלייה במספר מקרי הפרות הדיווח, נובעת מכניסתו לתוקף של תיקון לחוק איסור הלבנת הון, שהוריד את סף חובת הדיווח על כספים במעברי הגבולות מ-100,000 ש"ח, ל- 50 אלף שקל במעברי הגבול האוויריים והימיים, ול- 12 אלף שקל במעברי הגבול היבשתיים. למרות שתיקון החוק נכנס לתוקף בחודש דצמבר 2017, האכיפה בפועל החלה רק בסוף חודש פברואר 2018, וזאת לאחר תקופת סובלנות של שלושה חודשים אשר במהלכה ניתנו התראות בלבד והוגברה המודעות לשינוי החוק במעברי הגבול.

העיצום הכספי הגבוה ביותר, על סך 250,000 ₪, הוטל על מר סעיד מחמוד יחיא. המפר הינו אזרח ותושב ארה"ב ואיש עסקים, שנכנס לישראל דרך נתב"ג כשברשותו סכום כסף בסך 260,000 דולר ארה"ב במזומן, המוסתרים בתוך קופסאות עוגיות OREO, וזאת מבלי שהצהיר על הכספים שברשותו. במסגרת קבלת החלטתה, מצאה הוועדה סתירות ופערים מהותיים בין הגרסה אותה סיפק המפר בחקירתו, לבין זו שנתן בפניה.

שטרות כסף. צילום pixbay

בנוסף, ראתה בחומרה את התנהלותו וניסיונותיו היצירתיים להערים על בודקי המכס ולהבריח את הכספים, לא קיבלה את הסבריו לעניין מקור הכספים, ולקחה בחשבון את עובדה שהמפר לא דיווח על הכספים למכס האמריקאי, גם כאשר יצא מארה"ב. (2/18).  כעבור כשלושה חודשים, נתפס המפר שוב בכניסתו לישראל דרך נתב"ג, כאשר הפעם נתפסו ברשותו 27,000 דולר ארה"ב עליהם לא דיווח כנדרש.

המפר טען כי סבר שסף הדיווח על הכספים עומד 100,000 ש"ח. בהחלטתה שקלה הוועדה את שינוי סף הדיווח מ-100,000 ₪  ל-50,000 ₪, ואת שיתוף הפעולה של המפר עם בודקי המכס, והטילה עיצום כספי על סך 5,000 ש"ח. (75/18).

עיצום כספי משמעותי נוסף על סך 225,000 ₪, הוטל על איליה גבריאלוב. בעת כניסתו לישראל, הגיש גבריאלוב טופס דיווח כוזב בשפה הרוסית, בו הצהיר כי אין ברשותו כספים מעל לתקרת הדיווח. זאת למרות שהיו ברשותו 125,000 אירו ו-40,000 דולר במזומן.

הוועדה נקטה ביד קשה נגד המברחים

בטיעוניו בפני הוועדה להטלת עיצומים כספיים, טען גבריאלוב כי כאיש עסקים שטס הרבה הוא מכיר את חובת הדיווח באופן כללי, אך לא בירר מהו סף הדיווח בישראל מאחר שידע כי אין צורך להצהיר על ה- 40,000 דולר ארה"ב ו"שכח" שיש ברשותו את ה- 125,000 אירו. הוועדה התקשתה לקבל את טענתו, לאור העובדה כי המפר מבקר מספר פעמים בישראל. במהלך הדיון בעניינו נשקלה לחומרה העובדה כי מדובר בסכום גבוה, העובדה שהמפר הגיש טופס דיווח כוזב, והסתירות בהצהרותיו בפני חוקרי המכס לעניין יעד הכספים וחובת הדיווח. (58/18)

העברת כספים דרך מעברי הגבול הינה אחד מדפוסי הפעולה המוכרים

העברת כספים דרך מעברי הגבול הינה אחד מדפוסי הפעולה המוכרים והרגישים ביותר בתחום הלבנת הון. אחת הדרכים העיקריות לחשיפתן של העברות ממון מיד ליד וממקום למקום היא בהטלת חובה לדווח באורח שוטף על העברות של כספים מתוך המדינה ואל המדינה. לפיכך, בישראל, כמו במדינות אחרות בעולם, קיימת חובת דיווח על הכנסת כספים והוצאתם. על אכיפת חובת דיווח זו אמונים מינהל המכס וחטיבת החקירות של רשות המסים.

כנגד מפרי חובת הדיווח ניתן לנקוט באכיפה פלילית או מנהלית. ההליך המנהלי מיועד להשית סנקציה מנהלית, מהירה ואפקטיבית ללא הרשעה בפלילים, במקרים בהם הוכחה הפרה ברמה העובדתית. המכס הוא המוסמך להחליט אילו מקרים מתאימים לאכיפה מנהלית ולהביאם בפני הוועדה להטלת עיצום כספי. כיום, מפעילה רשות המסים ארבע ועדות להטלת עיצום כספי הבוחנות האם הופרה חובת דיווח ולאחר מכן מחליטות אם המקרה הנדון מצדיק את הפעלת מנגנון הטלת העיצום הכספי.

הלבנת הון מעברי גבול רשות המיסים
« פוסט קודם
פוסט הבא »

האתר בתהליך הנגשה לבעלי מוגבלויות

אנו עושים כל מאמץ להשלים את הנגשת האתר! במידה ונתקלת בבעיה אנא פנה אלינו!

האתר עובד בשיתוף פעולה עם חברת buypost  פרסום מאמרים 

זכויות יוצרים

אתר www.israelcalcali.co.il עושה כל מאמץ לאתר זכויות על תמונות וסרטונים המתפרסמים בו. אולם לעיתים התמונות והסרטונים מופצים ברחבי הרשת ולא מתאפשרת הגעה למקור החומר הויזאולי, לכן בהתאם לסעיף 27א' לחוק זכויות היוצרים כל אדם הרואה עצמו נפגע עקב בעלות על זכויות היוצרים של תמונה או סרטון מוזמן לפנות להנהלת האתר office@israelcalcali.co.il

דבר בשם אומרו

כל הזכויות שמורות לחברת עט תקשורת. אין לעשות שימוש בחומרים המפורסמים באתר ללא אישור בכתב מבעלי האתר.

תגיות
LG wizz air אביגדור ליברמן בנק ישראל דירות הטבות לעצמאיים בקורונה הייטק העלמת מס התאחדות התעשיינים התחדשות עירונית וועדת הכלכלה וועדת הכספים ועדה מחוזית ועדת הכספים ח"כ משה גפני חברת שניר טכנולוגיה יועץ משכנתאות ירושלים כלכלה כלכלה בימי קורנה מחירי הדירות מס הכנסה מענקי סיוע משבר כלכלי משכנתא משרד האוצר משרד הבינוי והשיכון נגיף הקורונה נגיף קורונה נדל"ן נדלן ניר שמול נתב"ג סטארט אפ עורך דין עסקים עסקים קטנים פלאפון קורונה רמת גן רשות המיסים רשות המסים שר האוצר תל אביב

ניתוח קטרקט השתלת קרנית  פטריגיום

אתרי עט תקשורת: פוליטיקלי-פורטל פוליטיקה ישראלית| מקומי – אתר החדשות המקומיות של ישראל | אתר הבילויים של ישראל- פורטל פנאי ונופש  | לבריאות- פורטל בריאות ורפואה | הדור הבא – אתר הצעירים של ישראל | חדשות הקמפוס | ישראל כלכלי – פורטל כלכלה ונדל"ן | דתי רעננה | חדשות בת ים | חדשות חרדים| קורונה ישראל | חדשות המשפט- אתר עורכי דין ומשפטים בעלי מקצוע חדשות הטכנולוגיה אתר הטיפים אתר האפליקציות טיפים להורים

גלילה לראש העמוד